1er. control: donde manejar el dinero
El dinero producto de las ventas debe ser depositado en una cuenta corriente bancaria y de allí se sacará lo que corresponda para realizar los pagos que la empresa requiera.
Esto permite llevar el registro del dinero que entra al negocio, mediante la cartola de la cuenta bancaria, que es un informe diario que el banco proporciona a los dueños de las cuentas corrientes.
Para los gastos menores se puede tener una caja chica, que es un monto menor en efectivo para los gastos menores. Es importante que cada gasto que se haga con esta caja sea respaldado con una boleta no factura. Esta caja debe ser "cuadrada" en forma periodica.
Nunca tener el dinero de un negocio "debajo del colchón".
2do. control: como controlar la cuenta corriente
El principal control con la cuenta corriente es NO SOBREGIRARLA, es decir no girar cheques sin dinero en la cuenta corriente. Este objetivo es fácil para la cuenta personal, pero no lo es para una empresa, porque tiene muchos movimientos de depósitos y giros. Entonces se debe usar una planilla en la que se registren todos los movimientos de cada día:
Día Lunes 13 de mayo
Saldo inicial $ 1.000.000 (a)
depósitos:
Cliente XX 320.000
Cliente YY 150.000
Total depósitos 470.000 (b)
Dinero Disponible $ 1.470.000 (a+b)
Gastos:
Pago arriendo 120.000
Pago proveedor 100.000
Total gastos $ 220.000 (c)
saldo final diario $ 1.250.000 (a+b-c)
Esta planilla se debe hacer en forma diaria, y aunque parezca complicado no lo es. En una planilla excel se habilita una pestaña para cada día del mes y se pueden incorporar los depósitos y egresos que se tienen ya por ciertos, de esa manera se puede proyectar la necesidad de dinero que se tendrá en los días futuros.
3er. control: planificación hacia adelante
Un negocio necesita tener clara la necesidad de dienero para los próximos dìas y los pròximos meses, para tener tiempo de conseguirse los fondos que en un determinado momento necesitará o si disminuye las compras en ese periodo si no tiene cupo de créditos. Cualquiera sea la situación es necesario que la vea con anticipación para poder reaccionar.
Esta proyección se hace con una planilla que se llama "FLUJO DE CAJA", el cual puede hacerse por mes y anual:
Su diseño es similar al esquema descrito más arriba, pero cada columna hacia la derecha debe representar un dìa y allí se registran los posibles movimientos futuros, si el saldo final es negativo, significa que necesitará dinero para los gastos que allí anotó.
(si alguien lo requiera me escribe a rgod@vtr.net y le envío una planilla en excel lista para usar.)
IMPORTANTE: ESTOS CONTROLES PARECEN COMPLICADOS PARA QUIEN NO LOS HA PRACTICADO, PERO UNA VEZ QUE SE COMIENZA SE HACE FÁCIL. SON ESTRICTAMENTE NECESARIOS PARA CUALQUIER NEGOCIO QUE QUIERE CRECER Y CONSOLIDARSE.
Comentarios recientes